Fisco: compensazione imposte con crediti falsi, sequestro 14 mln

 I finanzieri del Comando provinciale di Latina hanno eseguito una ordinanza di misura cautelare emessa dal gip di Santa Maria Capua Vetere nell’ambito di un’inchiesta in materia fiscale per indebite compensazioni di crediti d’imposta, sequestrando disponibilita’ finanziarie e beni immobili e mobili per oltre 14 milioni di euro.

L’indagine, che ha riguardato 42 persone, e’ partita da una segnalazione dell’ufficio Audit dell’Agenzia delle entrate per condotte anomale e a rischio da parte di persona abilitate ad apporre visti di conformita’ sulle dichiarazioni fiscali per crediti d’imposta.

Esami documentali, analisi delle risultanze di banche dati del corpo, indagini tecniche, acquisizioni digitali e testimoniali, nonche’ perquisizioni hanno consentito di ricostruire un’articolata frode fiscale che creava crediti d’imposta poi rivenduti e utilizzati, consentendo a 25 societa’ attive in Italia di portare in compensazione questi crediti fittizi per oltre 14 milioni di euro.

I crediti di Iva, Ires e Irap del tutto inesistenti e creati ad hoc venivano certificati da uno degli indagati che provvedeva ad apporre il visto di conformita’ senza effettuare i controlli imposti dalla normativa tributaria.

In questo modo potevano essere utilizzati dalle societa’ o ceduti a imprese terze, magari fittiziamente parte dello stesso gruppo societario, per poi essere utilizzati in dichiarazione dei redditi per abbattere l’imponibile o per compensare altre imposte e contributi.